Почему опасно отправлять деньги на карты физ. лиц?

4 октября
В целях экономии на налогах, предприниматели часть платежей проводят через карточки физ. лиц. Является ли это незаконной предпринимательской деятельностью и каковы последствия? Подробности – в нашем материале. 

На сегодняшний день существует две структуры, которые контролируют платежи физ. лиц: ФНС и банк с его службой фин. мониторинга. У тех и других существует план по обнаружению незаконных финансовых операций. Поэтому ниже – перечень последствий подозрительных транзакций на карты физ. лиц. 

Если вы регулярно получаете денежные средства от юр. лица на банковскую карту «физика»: 

1. Налоговый допрос под протокол и роспись. В зависимости от ваших аргументов, на этом дело может закончиться или получить дальнейшее развитие. КСТАТИ! За неявку на допрос – штраф 1000 рублей. 

2. В случае неудовлетворительных результатов допроса, выносится штраф. Кроме этого, могут предъявить доначисление налога на суммы поступлений на карту. В зависимости от масштабов незаконной предпринимательской деятельности, можно выделить три категории. 
Уголовное наказание (ст. 171 УК РФ) – штраф до 300 000 р, либо до полугода лишения свободы. 
Ст. 116 НК РФ – штраф 40 000 рублей + 10% от всего обнаруженного дохода. 
Если правонарушение квалифицируется как административное – штраф до 2 000 рублей. 

3. И, наконец, банковский контроль. При выявлении факта незаконной предпринимательской деятельности, службы фин. мониторинга блокируют все счета физ. лица. 

Разовое получение денег на карточку влечет за собой доначисление подоходного налога (13%). 

Если вы регулярно отправляете денежные средства на карту физ. лица: 

1. Как и в первом случае, допрос и дача показаний.
 
2. Если с карточки происходят периодически крупные платежи – может последовать переквалификация налоговым органом этих платежей в услуги по трудовому договору или гражданско-правовому. Это влечет за собой доначисление налогов и страховых взносов.

3. Штраф согласно ст. 122 Налогового кодекса – за неперечисление налога налоговым агентом (20% от суммы НДФЛ). Кроме этого с сумм перечислений в пользу физлица будет доначислены страховые взносы 30% и НДФЛ 13% 

4. И, наконец, банковский контроль может заблокировать карточки и счета у обоих контрагентов. 

Что делать? 

Можно продолжить работать «серыми» схемами или полностью легализовать финансовые операции. Но на сегодняшний день наиболее разумным вариантом является оптимизация налоговой базы. Это услуга, с помощью которой можно разработать схему налоговой нагрузки с минимальными затратами.
Поделитесь этой страницей в соцсетях:

Мнение эксперта

В этом разделе:
Вопросы, проблемы?

Напишите, мы поможем!

или просто оставьте ваш email или телефон, мы свяжемся при первой возможности

*Нажимая на кнопку «Отправить», я даю согласие на обработку персональных данных

Положение о защите персональных данных

Спецпредложения

СПЕЦ. ЦЕНЫ весь ДЕКАБРЬ 2017 года

Консультация по налоговому планированию на 2018 год для ИП - 1 000 р. 
Консультация по налоговому планированию на 2018 год для ООО - 2 000 р. 

Для клиентов ООО «Центр бизнес-услуг» действуют скидки!


Скидка 20% Для участников Клуба Клиентов Альфа-банка

Отзывы клиентов

ООО «Эко Дизайн»

В ЦБУ мне посоветовали обратиться мои хорошие знакомые. Нужно было сдать декларацию о доходах с продажи автомобиля, все было сделано качественно и в срок.

На сегодняшний день я являюсь клиентом компании, с помощью ЦБУ я сняла с себя все вопросы по контролю платежей своей компании, экономлю время на более важные дела, чем бухгалтерия. Обязательно буду рекомендовать эту компанию своим знакомым!

Посмотреть все отзывы