Чем опасен перевод от организации на карту физлица?

23 августа

РИСКИ ОРГАНИЗАЦИИ

Организация должна уплатить налоги. Все переводы от организации на карту физлица налоговая рассматривает с точки зрения облагаемого налогом дохода.  С выплат физлицу организация обязана уплатить в бюджет НДФЛ 13 % и страховые взносы 30 %.

ИФНС вычисляет эти переводы на карты физлиц с помощью программных средств, которые  анализируют банковскую выписку. Организация получает запрос о пояснении: почему с выплат физлицу не уплачены налоги.

Какие возможны объяснения в данном случае: по договору займа, возмещение перерасхода по авансовому отчету или выдача под отчет. По таким переводам не возникает налогообложения. Конечно нужно иметь документальное подтверждение – договор займа или авансовый отчет.

Организация должна объяснить службе финмониторинга банка (в случае запроса) на каком основании и по какому договору этот перевод. В случае непредставления заблокируют перевод. При регулярных подозрительных операциях банк даст понять организации, что она нежелательный клиент.

 

РИСКИ ФИЗЛИЦА

Физлицо при получении дохода, с которого не был удержан НДФЛ, обязано самостоятельно сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог в бюджет (п.п. 4 п. 1 ст.228 НК РФ). При непредставлении декларации и неуплате налога  -  пени и штраф.

Поделитесь этой страницей в соцсетях:

Спецпредложения

Устная консультация по налогообложению для руководителя БЕСПЛАТНО весь сентябрь

Закажите Ликвидацию ООО до конца сентября за 25 000 рублей

Скидка 20% Для участников Клуба Клиентов Альфа-банка

Отзывы клиентов

ООО «Гермес-Стандарт»

Услугами компании «Центр Бизнес-услуг» пользуюсь с февраля 2015г. В основном это бухгалтерские услуги, но также получала и юридическую помощь. Данную компанию мне посоветовали партнёры по бизнесу. Сомнений при обращении не было, поскольку «Центр Бизнес-услуг» зарекомендовал себя с лучшей стороны в работе с моими партнёрами. К тому же ранее мне приходилось сотрудничать с некоторыми компаниями по оказанию бухгалтерских услуг, так что было с чем сравнить.

Бухгалтерию компания ведёт без нареканий - все работы выполняются компетентно и в срок, информируют обо всех нововведениях и изменениях законодательства. Любой возникающий вопрос решается оперативно и полностью.

Персонал компании весьма вежливый. Сотрудники заинтересованы в отличном результате своей работы (а не так что отсчитались и ушли).

Компанию «Центр Бизнес-услуг» буду рекомендовать свои друзьям, знакомым – тем, кому нужны будут подобные услуги.

Посмотреть все отзывы